个体户要交社保吗？用工政策全解析
一、核心原则：有无雇工决定社保义务
个体户是否需交社保，完全取决于是否有雇工：
- 无雇工：仅经营者本人时，无需强制缴纳社保，可自愿以灵活就业人员身份参加养老和医疗保险。
- 有雇工：只要存在劳动关系（即使仅1名员工），必须依法为雇工缴纳社保，涵盖养老、医疗、失业、工伤、生育五险。
二、无雇工个体户：自愿参保的灵活路径
若个体户仅由经营者构成，无其他员工：
- 参保范围
- 仅能参加养老保险和医疗保险，无法缴纳工伤、失业、生育险。
- 例如深圳规定，无雇工经营者只能选择“灵活就业参保”，医疗险限一档。
- 办理方式
- 线上渠道：通过各地人社官网、政务服务APP（如“深圳社保”公众号）提交身份证信息，10分钟完成登记。
- 线下渠道：携带身份证至社保经办机构窗口即时办理。
- 缴费规则
- 养老保险费率为20%，基数可在省平均工资的60%-300%间自主选择。
- 支持按年、季、月缴费，中断后补缴不影响累计年限。
误区澄清：
“灵活就业参保=待遇更低”？错！与企业职工相同缴费条件下，养老金计发方式完全一致，待遇水平无差别。
三、有雇工个体户：强制参保的五大要点
问题：刚雇佣1名收银员，该做什么？
答案：30日内完成社保登记并开始缴费！
- 参保险种
- 五险全缴：养老、医疗、失业、工伤、生育险（生育险部分省份合并至医疗险）。
- 特殊例外：深圳规定，经营者本人不可参加工伤保险，但雇工必须参保。
- 办理流程
- 步骤1：登录社保单位系统（如深圳“社保单位网上服务系统”）。
- 步骤2：上传雇工身份证、劳动合同，填报《社保人员增员表》。
- 步骤3：系统自动核定费用，按月从对公账户扣款。
- 经营者参保选择
- 选项1：在个体户单位内参保→可缴养老、医疗、失业、生育险（费率同企业职工）。
- 选项2：维持灵活就业身份→仅缴养老保险，其他险种不可参保。
- 成本示例
- 以深圳雇工月薪6000元为例：
- 养老保险：单位14%+个人8%
- 工伤保险：单位0.7%
- 失业保险：单位0.7%+个人0.3%
- 医疗保险（二档）：单位0.5%+个人0.2%。
四、不交社保的三大法律风险
问题：暂时不参保，等被查到再补缴？
答案：高风险行为！后果包括：
- 行政处罚：欠缴社保费加收每日0.05%滞纳金，逾期可能处欠款额1-3倍罚款。
- 劳动纠纷：雇工可随时投诉，个体户需补缴+支付经济补偿（工龄×月薪）。
- 工伤全责：若雇工受伤且未参保，医疗费、伤残补助等全额由个体户承担。
五、地区差异与政策红利
- 自动参保登记：
- 深圳、云南等地新注册个体户通过“开办企业一窗通”自动完成社保登记，无需单独申请。
- 户籍限制放开：
- 全国绝大多数城市取消灵活就业参保户籍门槛，外地经营者可在就业地参保。
- 补贴政策：
- 高校毕业生、就业困难人员以个体户创业，可申领社保缴费额2/3的补贴。
六、高频难题破解
问题：个体户经营者同时在工厂打工，社保怎么交？
- 答案：工厂需按职工身份为其缴五险；个体户经营部分另按无/有雇工规则处理。
问题：雇工离职后未减员，继续被扣费怎么办？
- 答案：登录社保系统操作“停保”，多扣费用可申请退还。
问题：挂靠代缴是否更省事？
- 答案：违法！虚构劳动关系参保将面临罚款，已缴费用作废。
专业建议：
对财税操作不熟悉的个体户，可委托正金财务公司等专业机构代办社保开户、增员、申报，避免漏缴误缴。
社保是经营安全的底线——依法参保，既护雇工权益，更为个体户筑牢风险防火墙。
