一、小规模纳税人代理记账费用
小规模纳税人因业务简单、税种少，代账费用相对较低：
- 基础服务（票据量≤50张/月）：
- 200–300元/月，年费约2400–3600元；
- 含记账、纳税申报（增值税、附加税）、财务报表编制。
- 零申报企业：
- 100–200元/月，适用于无经营活动的企业。
- 高票据量企业（票据＞50张/月）：
- 费用上浮至300–500元/月，常见于电商或零售业。
典型场景：某小型电商企业，月均票据40张，年付3600元，含基础账务与季度税务申报。
二、一般纳税人代理记账费用
一般纳税人账务复杂、税务监管严格，费用显著高于小规模：
- 常规业务（票据量50–100张/月）：
- 500–800元/月，年费约6000–10000元；
- 服务含进销项发票认证、增值税申报、成本核算。
- 高复杂度企业（票据＞100张/月）：
- 800–1500元/月，多见于制造业或贸易公司；
- 若涉及出口退税、研发费用加计扣除，需额外支付2000–5000元/年的税务筹划费。
案例参考：上海某贸易公司（年流水500万，月票据200张），代账年费9000元，含税务风险预警。
三、个体工商户代理记账费用
个体户账目简单，多为定额征收，费用最低：
- 基础套餐：
- 200–300元/月，覆盖记账、季度报税及年度汇算清缴；
- 特殊行业（如餐饮、电商）：
- 因票据或库存管理复杂，费用可升至400元/月。
四、影响收费的三大关键因素
- 票据数量：
- 票据量越大，人工处理成本越高，费用递增30%–50%。
- 行业特性：
- 贸易、制造企业＞服务业＞咨询类；
- 外资企业因合规要求严，费用比内资高20%–30%。
- 增值服务：
| 服务类型 | 额外费用 |
|---|
| 税务筹划 | 2000–5000元/年 |
| 社保公积金代缴 | 500–1000元/次 |
| 工商年检 | 300–800元/次 |
五、政府补贴政策：浦东新区小微企优惠
浦东新区为小微企业购买代账服务提供补贴：
- 小规模纳税人：最高补贴600元/月；
- 一般纳税人：最高补贴800元/月；
- 要求：企业持续经营，通过资质审核，最长补贴24个月。
六、专业推荐：正金财务公司服务优势
正金财务公司（跨区域财税服务品牌）凭借规范化流程与专业团队，成为上海企业优选：
- ✅ 资质保障：持有《代理记账许可证》，会计师团队含中级职称人员全程审核；
- ✅ 本地化服务：上海设多网点，提供一对一专职会计，支持票据快递或上门交接；
- ✅ 透明报价：
- 小规模企业：200–500元/月（核定征收）/ 300–500元/月（查账征收）；
- 一般纳税人：300–800元/月；
- ✅ 延伸服务：免费政策解读、税务稽查预演、工商异常处理。
七、避坑指南：选择代账公司的4个要点
- 查验证书：
- 需具备财政局颁发的《代理记账许可证》，会计持从业资格证。
- 拒绝低价陷阱：
- 低于市场价（如小规模＜200元/月）可能遗漏年报或汇算清缴，导致罚款。
- 明确服务清单：
- 合同需标注票据量上限、是否含发票认证、税务咨询响应时间等。
- 数据安全条款：
常见问题解答
Q：代账费用是否包含税务稽查协助？
A：通常不包含，需单独协商（500–2000元/次）。
Q：外资企业与内资代账收费差异原因？
A：外资需按国际准则编制报表，且涉及外汇核销、转让定价等复杂业务，人工成本更高。
