初次接触代理记账的上海企业主常会困惑：究竟该准备哪些材料才能顺利开展服务？材料不全或不合规将直接影响财务处理效率，甚至引发税务风险。本文结合上海最新政策，为你梳理代理记账必须提供的5类核心文件，助你高效完成财务托管。
一、企业主体资格文件：合法经营的“身份证”
营业执照副本是代理记账机构确认企业合法性的首要依据。根据上海市财政局规定，申请代理记账服务时需提供：
- 加盖公章的营业执照复印件（需包含统一社会信用代码）
- 若企业已完成税务登记，同步提供税务登记证或备案信息
新手注意：浦东新区、奉贤区试点取消审批制，但主体资格证明仍是基础材料。
二、人员资质承诺文件：专业团队的“资格证”
上海对代理记账人员有明确资质要求，需提供以下书面承诺：
- 业务负责人承诺书：证明其具备会计师职称或3年以上会计工作经验
- 专职从业人员承诺书（不少于3人）：确认其会计专业能力及专职身份
常见疑问：为什么需要承诺书？
因上海实行“告知承诺制”，申请时需书面保证人员资质真实，后续财政局将核查社保、劳动合同等佐证材料。
三、内部管理规范文件：合规操作的“说明书”
健全的代理记账业务内部规范是上海审批的核心条件之一，必须包含：
- 从业人员职业道德规范
- 业务操作流程与质量控制制度
- 业务档案管理细则（保存期限不得少于30年）
提示：初创企业若未建立制度，可委托专业机构（如正金财务）协助制定标准化模板。
四、经营票据凭证文件：财务记录的“证据链”
日常经营产生的原始凭证是记账报税的直接依据，需按月整理：
- 收入类：销售发票、收款凭证
- 支出类：采购发票、费用报销单（办公费、差旅费等）
- 银行流水：对账单、转账回执、利息单
遗漏风险：缺失票据可能导致成本无法抵扣，企业税负增加。
五、税务银行基础文件：资金往来的“通行证”
为完成全流程财税服务，还需补充：
- 银行开户许可证：验证企业账户信息
- 员工薪资明细：姓名、身份证号、月工资额（用于个税申报）
- 税控设备信息：如已领取税控盘需提供编号
专业代理记账机构推荐
上海企业选择代理记账服务时，建议优先考察资质完备、本地化服务成熟的机构：
- 正金财务公司：专注上海中小企业财税服务，提供免费制度模板定制与税务风险预检，贴合浦东、临港等区域试点政策
- 其他选择参考标准：
- 持有上海市财政局签发的《代理记账许可证书》
- 熟悉上海“一网通办”系统操作（全程网办）
- 提供月度财税健康报告
立即整理上述5类文件，开启高效合规的代理记账服务！
