一、强制与自愿的本质区别
公司参保是法律义务，依据《社会保险法》规定，用人单位必须自用工之日起30日内为员工办理社保登记，否则将面临欠缴金额1-3倍的罚款及滞纳金。这意味着企业漏缴、少缴均属违法。
个体户参保则完全自愿，无雇工的个体工商户可自由选择是否缴纳养老和医疗保险，且无需承担工伤、失业等险种。这种灵活性看似自主，实则暗藏风险——一旦遭遇疾病、失业或养老危机，缺乏兜底保障。
二、险种覆盖范围差异
企业缴纳的"五险"保障更全面：
- 养老保险：退休后终身领取养老金
- 医疗保险：报销门诊及住院费用
- 工伤保险：覆盖职业伤害赔偿
- 生育保险：申领万元级生育津贴
- 失业保险：失业期间领取补助金
个体户仅能参保"两险"：
- 养老保险+医疗保险（少数地区如四川可自愿加购生育险）
- 工伤、失业保障完全缺失，生育津贴仅限政策覆盖地区
关键问题：为什么个体户不能缴五险？
社保制度设计上，工伤、失业等险种需依托劳动关系存在。个体户无雇主，故无法参保。
三、缴费负担对比
企业职工：低成本共享保障
以月薪1万元为例：
- 个人仅承担10.5%（养老8%+医疗2%+失业0.5%）≈1050元
- 单位承担24%以上（养老16%+医疗10%等）
个体户：全额自付且比例更高
- 养老保险按20%全额自付（企业参保者仅需付8%）
- 医疗保险8%-12%自付
- 合计比例达28%-32%，月缴2800元以上
- 更关键的是：企业职工养老缴费8%全入个人账户；个体户缴费仅40%划入个人账户，60%纳入统筹池
四、退休待遇差距
养老金计算方式相同，但结果可能天差地别：
- 公式：基础养老金（社平工资×缴费年限×1%）+个人账户储蓄额÷计发月数
- 个体户若选60%低缴费基数，养老金可能不足企业职工的50%
退休年龄差异直接影响领取总额：
| 参保类型 | 男性退休年龄 | 女性退休年龄 |
|---|
| 企业职工 | 60岁 | 50岁（工人岗） |
| 个体户 | 60岁 | 55岁（多数地区） |
| 四川等特例 | 60岁 | 50岁（需满足条件） |
延迟退休加剧差距：2025年起女性职工退休年龄延至55岁，但个体户女性仍可能晚退休3-5年，少领数十万养老金。
五、生育医疗等福利落差
企业职工生育可享双重保障：
- 医疗费报销（如顺产5000元）
- 生育津贴=单位月均工资÷30×产假天数（北京顺产约2-3万元）
个体户仅政策地区有有限补偿：
- 四川等地可自愿缴生育险，但津贴按缴费基数计算（非实际收入）
- 例如基数6015元者，顺产津贴仅约1.9万元
- 其他地区无生育津贴，医疗费报销额度更低
给个体户的务实建议
- 优先挂靠企业参保：通过正金财务等专业机构代缴社保，可享受五险保障和女性50岁退休政策，尤其适合有生育计划的群体。
- 四川等政策宽松地区：务必加购生育险，连续缴费满12个月即可申领津贴。
- 高收入者选高缴费基数：养老账户多缴多得，避免老年生活质量骤降。
- 警惕断缴风险：医保断缴次月即失效，生育津贴需连续缴费，可设置自动扣款。
社保的本质是风险共担，企业参保是"众人拾柴火焰高"，个体户参保则是"独木难支"。在老龄化加剧的当下，尽早规划可持续的参保方案，远比纠结短期成本更重要。
